Счет для бизнеса нужен каждому предпринимателю для совершения денежных операций: от приема безналичной оплаты до уплаты налогов. Как открыть расчетный счет для ИП и ООО – обсудим в статье.
Что такое расчетный счет
Расчетный счет – это специальный банковский счет ИП или организации, предназначенный для ведения предпринимательской деятельности. Состоит из 20 цифр, в комбинации из которых зашифрована информация о счете и его владельце.
- Счет юрлиц начинаются с 407, ИП – с 408, государственных организаций – с 405 или 406.
- Далее идет номер, уточняющий специфику деятельности владельца, где 02 принадлежит юридическим лицам и предпринимателям.
- Затем – код валюты, где рублю принадлежит комбинация 810.
- После указывается информация о коде подразделения банка и уникальном внутреннем номере банковского счета.
Зачем нужен расчетный счет? Его открытие обязательно для бизнеса в целях совершения банковских операций и безналичной оплаты налогов в соответствии со ст. 45 НК РФ.
Чем расчетный счет отличается от других
Р/с имеет ряд отличий от других счетов:
- От лицевого счета
Он применяется физлицами в личных финансовых операциях, не связанных с бизнесом. Текущий счет физлица не может быть использован в предпринимательских целях.
- От депозитного счета
Открывается для хранения средств с целью получения процентов, не применяется в повседневных бизнес-расчетах.
Расчетный счет, наоборот, используется ежедневно для совершения банковских операций, на нем постоянно фиксируется движение денежных средств.
- От кредитного счета
Открывается автоматически после подписания кредитного договора и используется банком для внутреннего учета.
На нем находятся не средства бизнеса, а заемные, в рамках лимита. Кредитный счет не управляется напрямую и имеет более строгий контроль со стороны банка, который следит за внесением платежей и начисляет проценты за их просрочку.
- От корреспондентского счета
Это счет самого банка, который применяется для осуществления межбанковских операций. Он не доступен для управления ИП и компаниями, а подконтролен исключительно банку.
Номер к/с указывается в банковских реквизитах компании и нужен для осуществления переводов с р/с на другой банк.
Какие операции проводят через расчетный счет
Когда и для каких операций ИП нужен расчетный счет? Если предприниматель принимает оплаты только наличными, он может вести бизнес и без открытия р/с, но с ограничениями. Сумма сделки с юрлицами не должна превышать 100 000₽ наличными, у ИП не будет права участвовать в госзакупках и тендерах, а клиенты не смогут оплачивать удобным безналичным способом.
Как используют расчетный счет компании или ООО? Юрлица применяют счет для оплаты налогов, принятия платежей от клиентов, выплат штрафов и перечисления средств поставщикам.
Выплата зарплаты сотрудникам, оплата кредитов и страховых взносов, открытие банковского депозита и подключение эквайринга – все это осуществляется с помощью расчетного счета.
Зачем нужен расчетный счет для ИП? Закон запрещает использовать личный счет физлица в предпринимательской деятельности.
Если ИП будет принимать оплаты на личную карту, банк вправе ее заблокировать. Чтобы не попасть под блокировки и законно принимать платежи, бизнесу необходим р/с.
Как открыть расчетный счет
Открыть расчетный счет для ИП можно онлайн – вот пошаговая инструкция:
- Шаг 1. Выбрать банк
Банки предлагают разные условия обслуживания расчетного счета – отличаются тарифы, комиссии и предоставляемые услуги. Поэтому перед открытием счета стоит сравнить несколько предложений и выбрать вариант под конкретный бизнес.
Рекомендуем сразу ориентироваться на банк, в котором вы планируете подключать интернет-эквайринг. Во многих случаях открытие р/с является обязательным условием для настройки эквайринга в конкретном банке.
Подберем выгодный интернет-эквайринг Сравним 30+ тарифов популярных банков
- Шаг 2. Собрать документы
От ИП понадобится: паспорт, выписка из ЕГРИП, ИНН, ОГРН, имеющиеся лицензии, образцы подписей и оттиска печати, налоговая декларация.
От ООО: паспорт руководителя и главбуха, выписка из ЕГРЮЛ, учредительные документы, протокол о назначении директора, ИНН, ОГРН, имеющиеся лицензии, образцы подписей и оттиска печати, финансовая отчетность.
Точный список документов следует уточнить в банке.
- Шаг 3. Подать заявку
Необходимо заполнить заявление об открытии счета и указать в нем данные о бизнесе. Его можно подать онлайн через мобильное банковское приложение.
- Шаг 4. Получить реквизиты
После подписания договора на расчетно-кассовое обслуживание, бизнес получает уникальный номер расчетного счета и все необходимые банковские реквизиты. Весь процесс занимает от 1 до 3 рабочих дней.
Сделать выбор поможет – Рейтинг банков для ИП: где открыть РКО
Может ли банк отказать в открытии счета
Да, это может произойти по разным причинам. В основном, из-за непредставления в банк полного пакета документов.
Причинами могут стать подозрения в нарушении заявителем норм 115-ФЗ, низкая налоговая нагрузка компании и иные финансовые риски.
Можно ли открыть несколько счетов
Да, закон не содержит запретов и ограничений на количество расчетных счетов. Бизнес может открыть несколько счетов в одном банке или в нескольких. Счета могут быть в разных валютах.
Что будет, если принимать платежи на личный счет
ИП может принимать оплату на личный счет физлица, но только в том случае, если в дальнейшем обналичит денежные средства в банкомате и внесет их на расчетный счет бизнеса, согласно письму ФНС от 20 июня 2018 г. № ЕД-3-2/4043@.
Если деньги не будут перенесены на р/с бизнеса, налоговая запросит уточняющую информацию о банке, а все поступления на личные счет обложит налогом, как доход от предпринимательской деятельности.
Центробанк РФ запрещает использовать личный счет физлица в бизнесе, согласно п.п. 2.1 и 2.2 инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И.
При наличии нарушений банк вправе приостановить обслуживание счета и заблокировать все денежные переводы.
Когда расчетный счет ИП могут заблокировать
Банк осуществляет автоматический мониторинг всех транзакций по счету на предмет нарушения 115-ФЗ. В случае возникновения подозрений, денежную операцию приостановят, а р\с заблокируют для выяснения обстоятельств, согласно методическим рекомендациям.
Главное
Расчетный счет бизнеса – это банковский счет для проведения безналичных операций в рамках предпринимательской деятельности.
Зачем нужен расчетный счет? Он обязателен юрлицам для осуществления безналичных расчетов, уплаты налогов и приема оплаты. Для ИП наличие р/с позволяет принимать онлайн-оплаты, упрощать ведение бизнес-процессов и соблюдать лимит наличных расчетов.
Как открыть расчетный счет для ИП? Выбрать банк, собрать пакет документов, подать заявку на открытие РКО и подписать банковский договор.
