Расчеты через СБП и онлайн-касса: нужно ли выдавать чеки

В статье разберем, как работает Система быстрых платежей, нужна ли касса и когда нужно пробивать кассовый чек, чтобы не подпасть под штрафы ФНС.

Плюсы приема интернет-оплаты через СБП

Для онлайн-предпринимателей СБП стала полноценной альтернативой интернет-эквайрингу за счет преимуществ: 

• Низкая комиссия. На СБП бизнес заплатит максимально 0,7%, когда банки могут удерживать 5% (зависит от условий конкретного банка). Также за транзакции по СБП не начисляется НДС.  

• Мгновенное зачисление денег. Деньги приходят сразу на расчетный счет, без зависаний между банками на несколько дней. Бизнес точно знает, когда будет приход, и может планировать закупку товара или выплату зарплаты, избегая кассовых разрывов.

• Быстрое подключение. Достаточно выбрать подходящий банк – некоторые предлагают готовые решения для подключения СБП к сайту или мобильному приложению. Далее подключить сервис и связать его со своей онлайн-кассой.

• Минимальное число отказов при оплате. Покупателю не нужно вручную вводить номер карты. Стоит просто выбрать оплату через СБП, просканировать QR-код или нажать кнопку «оплатить», после чего оказаться в приложении своего банка и подтвердить перевод.

По нашему опыту, большинство клиентов Бизнес.Ру сразу подключают интернет-эквайринг и СБП. Комбинация позволяет покупателям платить так, как им удобно, а бизнесу снижать расходы на комиссии, не ограничивая клиентов в выборе. 

Как проходит оплата через СБП

Принимать оплату через СБП можно по-разному. Чаще всего используют:

• Кнопку «Оплатить по СБП», обычно она встраивается в платежную форму.
• Платежную ссылку, которая сразу открывает оплату через СБП. 
• QR-код СБП, который можно разместить на сайте, отправить в мессенджере, по почте для сканирования. 

Сам процесс оплаты со занимает несколько секунд (опишем со стороны покупателя):

1. Покупатель выбирает оплату через СБП: по QR-коду, платежной ссылке или кнопке на сайте.
2. Подтверждает платеж в мобильном приложении своего банка.
3. Банк передает информацию в Систему быстрых платежей.
4. СБП направляет запрос банку продавца.
5. После подтверждения деньги поступают на расчетный счет компании.

Нужна ли облачная касса при приеме платежей через СБП

Да, если бизнес принимает оплату от физлиц через СБП, онлайн-касса обязательна. Это требование закона 54-ФЗ.

При онлайн-продажах чаще всего используют облачную кассу, потому что она автоматически формирует электронные чеки и отправляет их покупателю и в ФНС через ОФД после оплаты через СБП.

Когда кассу при оплате по СБП можно не использовать

Кассу при расчетах через СБП можно не использовать при одновременном соблюдении нескольких условий:

• расчет проходит в безналичном порядке;
• оплата проводится между юрлицами или ИП;
• физлица в расчетах не участвуют;
• перевод выполняется дистанционно, без личного присутствия сторон;
• не предъявляется электронное средство платежа;
• платеж связан с предпринимательской деятельностью и соответствует требованиям 54-ФЗ.

Например, при расчетах между ИП и юрлицами – если оплата проходит напрямую между расчетными счетами без использования электронных средств платежа (банковских карт, электронных кошельков, мобильных приложений банков), онлайн-касса может не применяться (п.9 ст.2 54-ФЗ). 

Требования к чекам при оплате по СБП

Действуют общие правила закона 54-ФЗ. При оплате товаров или услуг через СБП продавец оформляет два кассовых документа – чек предоплаты и чек полного расчета. Подробнее о порядке их формирования можно узнать в статье. 

Каждый кассовый чек должен содержать обязательные реквизиты, установленные 54-ФЗ. Для интернет-расчетов важно учитывать дополнительные теги электронного чека. В нем обязательно указываются:

• тег 1187 – адрес сайта или место расчета в интернете;
• тег 1008 – контакт покупателя (телефон или e-mail) для отправки электронного чека.

Чеки при оплате через СБП должны быть выданы и направлены клиенту в установленный срок – до конца следующего рабочего дня после платежа.

Как подключить оплату по СБП в интернете

Процесс занимает минимум времени – обозначим его пошагово:

Шаг 1. Открыть расчетный счет 

Для работы с СБП потребуется расчетный счет в банке, который поддерживает этот сервис. Важно заранее выбрать подходящий банк – от этого зависит стоимость обслуживания, удобство работы и доступность нужных сервисов для приема платежей. Подобрать оптимальный вариант можно в обзоре банков для открытия расчетного счета для ИП.

Шаг 2. Активировать СБП для бизнеса

Подайте заявку на подключение через интернет-банк, мобильное приложение или сотрудника банка. После подключения магазин сможет принимать переводы через СБП на сайте.

Шаг 3. Настроить онлайн-кассу

Убедитесь, что ваша касса совместима с оплатой через СБП. Проверьте интеграцию с банком и автоматическую передачу данных для формирования кассовых чеков по 54-ФЗ.

Шаг 4. Провести тестовую оплату

После настройки выполните пробный платеж и сформируйте кассовый чек. Это позволяет проверить корректность работы всей цепочки – от оплаты до отправки чека.

Главное

• Оплата через СБП в интернет-магазине считается безналичным расчетом, поэтому любая продажа физлицу обязывает бизнес пробивать чек по 54-ФЗ.
• Когда платеж между ИП и компанией проходит дистанционно и без использования карт или электронных кошельков, касса необязательна и чек можно не печатать.
• При онлайн-оплате через СБП чек формируется по правилам 54-ФЗ с обязательными реквизитами и тегами электронного чека.
• При интернет-расчетах через СБП используются два чека – предоплаты и полного расчета, которые направляются покупателю в электронном виде в установленные сроки.
• Подключение СБП для бизнеса происходит через банк: открывается или используется расчетный счет, настраивается интеграция и онлайн-касса, затем проводится тестовая оплата для проверки работы системы.