01.12.2021 14:43:23
пн-пт 07:00-21:00 сб-вс 08:00-19:00
Разработчик облачных сервисов

Штрафы за нарушения 54-ФЗ: что грозит ИП и ООО в 2021 году

За что могут оштрафовать компанию по 54-ФЗ в 2021 году? Появились ли новые штрафы и как избежать наказания, если обнаружили нарушение? На эти и многие другие вопросы ответим в этой статье.
РАССРОЧКА 0-0-12
На онлайн-кассу «под ключ»!
*Акция только до 6 декабря

Штрафы и ответственность за неприменение или отсутствие ККТ

Правительство РФ решило продлить мораторий на плановые проверки малого бизнеса на 2022 год. Это значит, что если вы допустили во время моратория, то после его окончания вас могут оштрафовать, если эта ошибка обнаружится. Дело в том, что срок исковой давности по проверкам ККТ составляет один год с момента совершения правонарушения.

Вне зависимости от вида бизнеса, будь то курьерская доставка, интернет-магазин или образовательные услуги, в любом случае онлайн-касса должна быть не просто формально установлена, а соответствовать требованиям закона № 54-ФЗ.

Так, подавляющее большинство штрафов за отсутствие онлайн-кассы затрагивает интернет-магазины. Например, многие их владельцы раньше были самозанятыми и у них не было потребности в кассе. Они перешли на ИП и не успели установить кассу, при этом вели торговую деятельность. Неучтенная выручка не передавалась в налоговую как доход ИП. Соответственно, последовали штрафы за неприменение ККТ.

Контрольно-кассовую технику нужно использовать при продаже товаров или услуг физическим лицам (физлицам). Работа без кассы — штраф для ИП и ООО.  

Согласно ч. 2 ст. 14.5 КоАП применяются следующие санкции в отношении:

  • Индивидуальных предпринимателей (ИП) и должностных лиц — на сумму от ¼ до ½
    величины расчета, который произвели без кассы, при этом штраф не менее 10 тыс. руб.
  • Юридических лиц — от ¾ до одного размера суммы расчета, при котором не использовали кассу, при этом штраф не менее 30 тыс. руб.

При подобном повторном нарушении, в результате которого сумма расчетов составила в совокупности от 1 млн руб., предусмотрено наказание по п. 3 ст. 14.5 КоАП РФ:

  • Для должностных лиц дисквалификация на срок 1-2 года
  • ИП и юрлицам запретят ведение деятельности на срок до 90 дней.

Тем не менее, среди представителей малого и среднего бизнеса есть исключения и их обойдет стороной штраф за неприменение ККТ. Вместо того, чтобы оштрафовать, к ним предпримут другую меру — предупреждение.

В эту категорию входят те, у кого административное правонарушение произошло впервые, при этом никто не подвергся угрозе причинения вреда жизни и здоровью, а также не пострадали объекты «животного и растительного мира», памятники истории и культуры народов РФ, безопасности государства. Кроме того, если отсутствовала угроза «чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера», имущественного ущерба (ч. 2 ст. 3.4 КоАП.).

Узнать о том, кто освобожден от использования онлайн-касс в 2021 году, вы можете после скачивания файла:

Список_видов_деятельности_освобожденных_от_использования_онлайн-касс_в_2021_году.pdf

Компания Бизнес.Ру Онлайн-чеки поможет вам соответствовать требованиям 54-ФЗ, так как предоставляет 3 уникальных решения:

Подберем оптимальное решение по онлайн-кассе для вашего бизнеса по 54-ФЗ​

Штрафы за невыданный или непробитый чек на онлайн-кассе

Кассир получил деньги за товар, передал его покупателю, но не выдал или не пробил чек на онлайн-кассе? Это считается неприменением ККТ. Разумеется, за этим последует штраф за невыдачу чека клиенту либо штраф за непробитый чек.

Ведь кассовый чек это не просто какая-то бумажка, а фискальный документ. Он необходим для отчетности, потому что содержит в себе информацию о проведенной операции, которая фиксируется в фискальном накопителе и отправляется в налоговую и клиентам. 

В таком случае ИП и должностные лица могут получить предупреждение или штраф в размере 2 тыс. руб. Для юридических лиц предусмотрено предупреждение или штраф в размере 10 тыс. руб.

Кроме того, с 01.02.2021 года ИП, применяющие ПСН, УСН и ЕСХН, должны указывать в чеке наименование товара. Без такого реквизита чек будет считаться недействительным.

Помимо штрафа за невыдачу чека покупателю в 2021 году, предусматривается штраф за чек без номенклатуры в соответствии с п. 4. ст. 14.5 КоАП для:

  • должностных лиц — от 1500 до 3000 руб,
  • ИП или организаций — от 5000 до 10 000 руб.

Обратите внимание, что в кассовом чеке необходимо указывать должность и фамилию кассира. Если в чеке не указана фамилия кассира, штраф за неправильно пробитый чек составляет от 5 до 10 тыс. руб.

Подробнее о том, как соответствовать требованиям 54-ФЗ, если у вас интернет-магазин, вы можете прочитать здесь: 

Облачная онлайн-касса для интернет-магазина: как отправлять чеки без кассового аппарата >>>

Компания Бизнес.Ру Онлайн-чеки поможет вам начать отправлять электронные чеки клиентам и в налоговую для соответствия 54-ФЗ с помощью сервиса фискализации.

Соответственно, за незакрытую смену грозит штраф за нарушение кассовой дисциплины, который мы указали выше.

Рассмотрим случай с интернет-магазином, например, когда параметры печати чека на онлайн-кассе неправильно передаются с сайта. Такими параметрами могут быть НДС, система налогообложения, предмет расчет и т.п. Для того, чтобы это все настроить, необходимо редактировать группы товаров на сайте. Компания Бизнес.Ру Онлайн-чеки может помочь обнаружить эту проблему и подсказать, как ее решить.

Как избежать штрафа и кто освобожден от штрафов

Во-первых, важно проводить ежедневную проверку, на все ли оплаты был выдан чек.

Что делать, чтобы не получить наказание за неприменение ККТ? В примечании к ст. 14.5 КоАП РФ сообщается, что нарушитель может добровольно заявить в налоговую службу в письменной форме о своем правонарушении: неприменении им ККТ или применении, не соответствующем требованиям касательно порядка регистрации сроков и условий перерегистрации.

И самое главное – исполнить обязанность до вынесения постановления по делу об административном правонарушении.

Кроме того, предоставить кассовый чек коррекции (бланк строгой отчетности коррекции) при соблюдении следующих условий:

  • на момент обращения налоговая не располагает сведениями и документами о совершенном административном правонарушении;
  • сведений, документов либо кассового чека коррекции достаточно для установления факта нарушения.

Отметим, что алгоритм составления чека коррекции описан в Методических рекомендациях ФНС от 6.08.2018 года №ЕД-4-20/15240@.

Предприниматели могут попытаться найти разные способы, как избежать штрафа за неприменение ККТ, то есть нарушать и не пробивать чеки. Отметим, что это очень рискованный способ ведения бизнеса. Как одно из следствий, налоговая служба моментально заблокирует расчетный счет и домен сайта на неопределенный срок.

Предприниматели, которые не применяют контрольно-кассовую технику, рискуют получить штраф за работу без кассы, при этом незнание закона не освобождает от ответственности. Соответствовать требованиям 54-ФЗ и работать законно вам поможет компания Бизнес.Ру Онлайн-чеки. 

Зарегистрируем и настроим кассу
по 54-ФЗ за 1 день

Прочие штрафы за нарушения при работе с онлайн-кассами

Как вы уже поняли, приобрести кассу недостаточно для соответствия 54-ФЗ. Очень важно правильно зарегистрировать контрольно-кассовую машину (ККМ), а в дальнейшем – перерегистрировать, например, при истечении срока использования фискального накопителя. 

Компания Бизнес.ру Онлайн-чеки предоставляет такие услуги. Квалифицированные технические специалисты удаленно и оперативно зарегистрируют вашу кассу. Также они будут следить за стабильностью работы вашей кассы, а когда подойдет срок для перерегистрации, предупредят об этом заранее и решат проблему. К примеру, если вдруг у вас меняются сведения в карточке регистрации ККТ, то касса нуждается в перерегистрации.

В соответствии с п. 4 ст. 14.5 КоАП должностные лица и ИП получат предупреждение или штраф от 1500 до 3000 руб., а юрлица предупреждение или штраф от 5000 до 10000 тыс. руб.

Чтобы привлечь к ответственности за нарушение при работе с онлайн-кассой, налоговые инспекторы будут отсчитывать срок с даты совершения проступка. При длительном правонарушении отсчет начнется с момента факта обнаружения.

Продавать товары или оказывать услуги ООО и ИП обязаны с четко указанной информацией об изготовителе (исполнителе, продавце) либо иной информации, если это предусмотрено законодательством РФ. В противном случае последует предупреждение или наложение административного штрафа:

  • на ИП в размере от 1500 до 2000 руб.;
  • на должностных лиц — от 3000 до 4000 руб.;
  • на юрлиц — от 30000 до 40000 руб.

Кроме того, если организация направила недостоверные сведения при соискании разрешения на обработку фискальных данных, то за этим последует административный штраф:

  • на должностных лиц в размере от 20000 до 30000 руб.;
  • на юрлиц — от 200000 до 300000 руб.

Если изготовитель ККТ и фискальных накопителей продает их без включения в реестр ККТ и реестр фискального накопителя, то его ожидает административный штраф:

  • должностных лиц в размере от 10000 до 20000 руб.;
  • на юрлиц — от 100000 до 200000 руб.

Непредставление организацией или ИП информации и документов по запросам налоговой или представление таких информации и документов с нарушением сроков, установленных законодательством РФ о применении ККТ, спровоцирует:

  • предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 1500 до 3000 руб.;
  • на юридических лиц — предупреждение или наложение административного штрафа в размере от 5000 до 10000 руб.

Обновленные штрафы по 54-ФЗ на 2021​

В статье мы рассказали про нарушения 54-ФЗ и штрафы, которые существуют на данный момент. 

Министерство финансов Российской Федерации (Минфин) запланировало изменение актов, регламентирующих применение онлайн-касс. Так, 54-ФЗ и соответствующие нормы КоАП перестанут действовать. Контроль и регулирование ККТ перенесется в Налоговый кодекс.

Что это значит? Налоговые инспекторы смогут проверять фиксацию расчетов с помощью:

  • мониторинга, то есть сбора, обобщения, систематизации и оценки информации о применении онлайн-касс, ФНС получит доступ к информации из разных источников;
  • оперативных проверок по месту ведения деятельности, при этом ФНС сможет привлекать ФСБ и проводить контрольную закупку.

Помимо этого, введение обязательной маркировки товаров постепенно затрагивает все больше бизнес-процессов. Так, предпринимателям нужно заботиться о том, чтобы в Честный ЗНАК поступали сведения о продаже маркированных товаров по ФФД 1.2.

ИП и юрлицам стоит внимательно следить за новостями и готовиться к маркировке. Тех, кого это коснется, ожидает подготовка кассы и сайта интернет-магазина.

Компания Бизнес.ру поддерживает маркировку товаров. Специалисты помогут избежать штрафов и отладить бизнес-процессы вашего бизнеса.

Подберем оптимальное решение по онлайн-кассе для вашего бизнеса по 54-ФЗ​

Ответы на популярные вопросы

Да, нужна. Все организации и ИП на общей системе налогообложения и упрощенке, работающие с физлицами,  должны применять ККТ.

Да, можно и в любом количестве. Важно, чтобы все интернет-магазины были оформлены на одно и то же юридическое лицо (ИП), на которое оформлена касса.

В остальном, все зависит от возможностей кассы, сколько чеков она способна пропустить. Например, если один магазин из нескольких пробивает 6 000 чеков в день, то это близко к перегрузу. В противном случае можно подключить еще одну кассу.

Представим, что у предпринимателя интернет-магазин и несколько личных кабинетов интернет-эквайринга, допустим, он заключил 60 договоров со Сбером (60 интернет магазинов = 60 лицевых счетов в Сбере).

Каждый магазин имеет свой интернет-эквайринг, всех их можно подключить на один личный кабинет сервиса фискализации, но при условии, что это одна организация. Если организаций много, то на каждую понадобится отдельная онлайн-касса.

Да, вы можете запустить сервис online-оплаты, если у вас уже есть розничная точка с помощью решения «Касса 2 в 1» для интернет-магазина и розницы. Важно, чтобы в реквизитах торговой точки указывался адрес сайта и место, где онлайн-касса находится физически. Даже если одна организация продает в интернет-магазине иголки, а в рознице представлен услуга по ремонту обуви, они просто применяют разные коды ОКВЭД. С одной стороны, продажа товара, с другой – патентная услуга. Кроме того, любой фискальный накопитель на 15 месяцев можно использовать, совмещая несколько систем налогообложения.
При выборе решения — аренда облачной кассы, предпринимателю не нужно думать, что выбрать, так как компания «Бизнес.Ру Онлайн-чеки» предоставит в аренду кассовый аппарат, за которым ответственные специалисты будут присматривать в дата-центре. В случае покупки кассы перед ИП открывается широкий выбор касс, которые поддерживают сервис для формирования электронных чеков. Стоит учесть, имеется ли розничная точка и нужно ли выдавать бумажные чеки. Если розницы нет, то стоит выбирать аренду облачной кассы.

Для интернет-магазина ИП и ООО подойдет любая касса. Для ИП и ООО форма ведения бизнеса не является определяющим критерием при выборе контрольно-кассовой техники.

Облачная касса — это такая же физическая касса. Она может формировать электронные чеки по 54-ФЗ. При подключении облачной кассы в аренду не предусматривается приобретение физического терминала в собственность. Соответственно, предприниматель экономит на покупке дополнительного оборудования, а если в какой-то момент он решит перестать пользоваться кассой, то ее можно просто перестать продлевать.  

Да, подойдет, владелец бизнеса может приобрести кассу «Эвотор 5» (Эвотор 5i, Эвотор 5st) и подключить к интернет-эквайрингу через Бизнес.Ру Онлайн-Чеки. Такая касса очень удобна при выездной торговле, так как ее может брать с собой курьер при доставке. В то время как сервис помогает отправлять электронные чеки покупателям через ОФД по e-mail или смс.

Допустим, есть ресторан, где официант должен с кассой подходить к столику, значит, нужна мобильная касса. Если у вас не ресторан и невыездной вид торговли, где касса должна применяться непосредственно у клиента, то облачной будет достаточно.

Остались вопросы?
Подберем решение «под ключ» для ведения вашего бизнеса по 54-ФЗ
©Бизнес.Ру Онлайн-Чеки 2011-2021
Подберем оптимальное решение по 54-ФЗ
©Бизнес.Ру Онлайн-Чеки 2011-2021
Мы хотим Вам сделать действительно
лучшее предложение!
©Бизнес.Ру Онлайн-Чеки 2011-2021
Запрос в техподдержку
©Бизнес.Ру Онлайн-Чеки 2011-2021
Служба контроля качества

Служба следит за стандартами качества работы сотрудников

Гарантируем, что любое обращение будет тщательно расследовано и приняты соответствующие меры!
Все обращения просматриваются руководством компании!
©Бизнес.Ру Онлайн-Чеки 2011-2021
Подберем решение «под ключ» для законного ведения вашего бизнеса
Техническая Поддержка

Ваша заявка принята!

Мы ответим Вам в течение 15 минут!
Часы работы технической поддержки:
Будни: 07:00 - 19:00 (МСК)
Выходные: 09:00 - 18:00 (МСК)

Служба Контроля Качества

Ваша заявка принята!

Мы ответим Вам в течение 24 часов!
Часы работы Службы Контроля Качества
Будни: 10:00 - 16:00 (МСК)