Онлайн-касса для интернет-магазина: ответы на вопросы предпринимателей
Согласно 54-ФЗ, интернет-магазины с середины 2017 года должны применять онлайн-кассы. О том, как работает ККТ с сайтом, как выбрать подходящее решение и какие штрафы грозят предпринимателям в случае нарушения закона, расскажем в статье.
Какие изменения 54-ФЗ вступили в силу 1 июля 2017 года?
До середины 2017 года интернет-магазинам, чтобы работать по закону, достаточно было создать сайт, подключить платежный агрегатор и принимать платежи, отчитываясь о поступлениях на расчетный счет.
Закон 54-ФЗ и дополняющий его 192-ФЗ ввели новое правило: все предприниматели, которые осуществляют расчеты с физическими лицами, должны использовать онлайн-кассы. Требование распространяется и на традиционную торговлю, и на продажу товаров онлайн.
Должны установить онлайн-кассы интернет-магазины:
- принимающие наличные и выдающие покупки в розничных точках;
- предоставляющие возможность заплатить прямо на сайте;
- использующие смешанную систему оплаты (курьерская доставка, онлайн).
Что хорошего принес 54-ФЗ для интернет-магазинов?
1 Прежний закон требовал, чтобы ККМ с ЭКЛЗ (электронной кассовой лентой защищенной) обслуживались в специализированном ЦТО (Центре технического обслуживания). Договор с ним стоил порядка 10 000 рублей в год. Однако на смену ЭКЛЗ пришел ФН* (фискальный накопитель), заменять который, согласно 54-ФЗ, предприниматель может самостоятельно;
2 Теперь все отношения предпринимателя с налоговой могут быть дистанционными. Для этого достаточно иметь ЭЦП (электронную цифровую подпись). С ее помощью владелец интернет-магазина может зарегистрировать онлайн-кассу, снять ее с учета или подать заявление на перерегистрацию через личный кабинет на сайте ФНС.
Какие расходы появились у предпринимателей?
1 Главные затраты в необходимости покупки онлайн-кассы (от 17 тысяч рублей). Если есть старый кассовый аппарат, можно его перепрошить, чтобы он мог поддерживать ФН. Затраты на это составят 15-20 тысяч рублей;
2 Расход на заключение договора с ОФД*, без которого предприниматель не сможет отправить покупателю электронный чек, что является требованием 54-ФЗ;
3 Если предприниматели плохо разбираются в технике, для них задача установки и настройки торгового оборудования может стать непосильной. В этом случае придется обратиться к специалисту, а это дополнительная статья расходов.
*ФН — обязательный элемент кассы, который сохраняет в памяти сведения по всем кассовым операциям и передает их в ФНС через оператора фискальных данных (ОФД).
*Схема работы с ОФД выглядит так: данные попадают в кассу и записываются в ФН, затем ККТ передает их ОФД, который в свою очередь передает их в ФНС и отправляет электронную версию чека на e-mail покупателя.
Резюмируем: изменения по 54-ФЗ затронули всех предпринимателей, даже тех, которые раньше не выдавали чеки. Как с этим жить - расскажем далее.
Нужна ли онлайн-касса для всех интернет-магазинов?
В законе нет привычного разделения на обычную розницу и на онлайн-продажи. Там сказано только о видах бизнеса (торговля, услуги) и о том, что установка ККТ делится на три «волны»: с 1 июля 2017 года — предприниматели на общей (ОСН) и упрощенной системе налогообложения (УСН). Следующие два года — ИП и ООО на ЕНВД и ПСН, торгующие и оказывающие услуги.
Интернет-магазины могут быть зарегистрированы только по ОСН или УСН. Соответственно их владельцы должны были установить онлайн-кассы еще в первую «волну», больше года назад. Все, кто этого не сделал, находятся под угрозой штрафов.
Также 54-ФЗ обязал интернет-магазины отправлять всем покупателям электронные чеки на e-mail или по sms.
Выдержка из закона об онлайн-продаже по 54-ФЗ
“... при осуществлении расчетов с использованием электронных средств платежа, исключающих возможность непосредственного взаимодействия и применением устройств, подключенных к сети"Интернет", обеспечивающих возможность дистанционного взаимодействия, обязаны обеспечить передачу покупателю кассового чека электронной форме на абонентский номер либо адрес электронной почты, указанные покупателем до совершения расчетов... ”
Источник: Ст. 1.2. п.5 54-ФЗ в редакции 03.07.2016г
Попробуйте сервис «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки», который полностью соответствует 54-ФЗ и гарантированно отправляет все электронные чеки вашим покупателям. При этом открытие и закрытие кассовых смен, пробитие и отправка кассовых чеков не требуют вашего участия.
Как работает онлайн-касса для интернет-магазина?
У многих предпринимателей возникает вопрос, как соединить интернет-магазин и онлайн-кассу. То есть как подключить физическое устройство к сайту. Ведь ККТ без подключения к системе интернет-магазина не сможет автоматически отправлять чеки покупателям, как того требует закон.
Самостоятельное присоединение онлайн-кассы к интернет-магазину через самописные движки чревато поломками. Можно обратиться к квалифицированному программисту, однако это дорогостоящее решение, которое потребует не один день работы и дальнейшее сопровождение. Проще и надежнее использовать готовые сервисы.
На российском рынке представлено два варианта решений для e-commerce:
- аренда онлайн-кассы, подключаемой к популярным платформам интернет-магазинов (например, «Атол Онлайн»);
- приобретение онлайн-кассы в собственность и работа с электронными чеками через сервис фискализации (например, «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки»).
Сервисы фискализации могут получать сведения о платежах через платформу магазина или благодаря подключению напрямую к оператору платежей: банку или агрегатору. Затем обрабатывают сведения и отсылают их для формирования чека.
Рисунок - Схема работы сервиса фискализации на примере «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки»
Интернет-магазин обязан принимать деньги с карт физлиц через агрегатор или систему банка-эквайера, так как сайт магазина не имеет права хранить данные банковской карты покупателя даже в замаскированном виде.
При выборе источника данных для онлайн-кассы желательно отдать предпочтение платежному агрегатору или системе банка-эквайера. На это есть как минимум две причины:
- Платежные системы являются более достоверным источником информации, чем сайт интернет-магазина. Через форму оплаты они в чистом виде получают конкретные данные о наименованиях, количестве и суммах. Эту информацию платежные системы хранят у себя и передают по протоколу интеграции;
- Платежные системы надежнее. На сайте магазина есть два слабых места: сама платформа и плагин, который устанавливается на эту платформу. Скажем прямо: 8 из 10 движков для интернет-магазина написаны непрофессионально, и там есть чему ломаться. Сайт может начать работать некорректно из-за обновления, перегрузки трафиком или случайной ошибки.
Для иллюстрации представим ситуацию. Сломался движок интернет-магазина или плагин. Платежи принимаются, заказы идут, но из-за поломки онлайн-касса не выдает чеки. При проверке налоговая увидит несоответствие и оштрафует магазин.
Пплатежный агрегатор или система приема платежей банка-эквайера сломаться не может. Как правило, организации приёма платежей используют высококлассные дата-центры с высокой отказоустойчивостью с несколькими интернет-провайдерами. Даже если что-то пошло не так, клиент просто не сможет оплатить товар. Налоговой не за что будет выписывать штраф.
Резюмируем: для соединения онлайн-кассы с интернет-магазином нужен сервис фискализации. Следует выбирать только те решения, которые используют информацию эквайера или платежного агрегатора.
Как выбрать онлайн-кассу для интернет-магазина?
Выше было сказано, что в России представлено два варианта решения для интернет-магазина:
аренда онлайн-кассы и подключение собственной ККТ через отдельный сервис.
Оба подходят для соблюдения закона. Однако, есть разница в стоимости решения.
Аренда онлайн-кассы для интернет-магазина
Суть аренды в том, что кассовая техника стоит в дата-центре фирмы, которая предоставляет такую услугу. Там же располагается сервис, работающий с онлайн-кассами.
Как оформить онлайн-кассу в аренду?
Владелец интернет-магазина связывается с компанией, которая предоставляет арендное решение, заключает договор, покупает фискальный накопитель. Дата-центр регистрирует устройство передачи чеков на предпринимателя.
Как работает арендованная онлайн-ККТ?
Платежный агрегатор получает данные о покупке, дальше они направляются в сервис в дата-центре. Там находится касса, через нее прогоняется чек и отправляется ОФД. ОФД высылает чек в ФНС и покупателю.
Основное преимущество арендного решения: за работу онлайн-кассы отвечает дата-центр. Если что-то ломается, это проблема дата-центра, а не собственника магазина. Но, как правило, поломка оборудования происходит крайне редко.
Это удобный вариант, но его минус в высокой стоимости. Например, у лидера рынка, компании АТОЛ, есть сервис аренды онлайн-касс «АТОЛ Онлайн». Ежемесячная стоимость аренды кассы у него составляет 3000 рублей. Кроме того, нужно приобрести ФН за 6200 рублей. В год такое решение выйдет 42 200 рублей, и за каждый следующий год придётся платить также 42 200 рублей.
Арендовать онлайн-кассу можно со скидкой 50%. Сервис «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки» предлагает простую интеграцию через платежную систему без каких-либо доработок сайта, гарантирует доставку покупателям электронных чеков и хранит все данные о покупках в дата-центре высшего класса.
Подключение собственной онлайн-кассы к интернет-магазину
Более дешевый способ интеграции — подключение своей кассы, через специальную программу.
Пример такого сервиса - «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки». Решение подключает физические кассы предпринимателя к платежному агрегатору с помощью сервиса.
Как оформить?
Предприниматель оставляет заявку на подключение к сервису фискализации. Заключается договор, предприниматель устанавливает программу «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки» на компьютер. Затем в личном кабинете агрегатора указываются данные для интеграции. После этого интернет-магазин будет отправлять электронные чеки покупателю автоматически через агрегатора.
Как работает «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки»?
Сервис получает данные об успешной оплате от платежного агрегатора и отправляет их на онлайн-кассу. ККТ передает чек в ОФД. ОФД в свою очередь высылает чек в ФНС и покупателю.
Преимущества сервиса интеграции
1
Небольшая стоимость
Поскольку аппарат находится не в дата-центре, а у предпринимателя, не нужно ежемесячно оплачивать аренду. Достаточно однажды приобрести кассовую технику, лишь обновляя фискальные накопители.
2
Одна онлайн касса
Если у владельца интернет-магазина есть розничная точка или пункт выдачи заказов, где уже стоит ККТ, ему не нужно покупать еще одну кассу и ФН. Можно использовать один кассовый аппарат для онлайн и офлайн продаж.
Бесплатную консультацию можно получить по горячей линии
8 (800) 700 28 10
Оставьте свой номер телефона для получения бесплатной консультации по всем интересующим вопросам.
Сколько стоит онлайн-касса для интернет-магазина?
Подробно остановимся на стоимости решения для интернет-магазина:
1. Аренда 42 200 руб. в год
Цена складывается из:
- оплаты ежемесячной аренды – 3 000 рублей в месяц;
- приобретения ФН – около 6 200 рублей;
- заключения договора с ОФД – 3 000 рублей в год;
- покупки ЭЦП (электронной цифровой подписи) для регистрации ККТ в налоговой – от 3 000 рублей в год.
Иногда услуги регистрации и заключения договора с ОФД входят в стоимость аренды.
2. Использование сервиса фискализации (онлайн-кассы нет в собственности) 25 900 руб. в год
Цена складывается из:
- оплаты услуг сервиса фискализации – 500 рублей в месяц;
- приобретения ККТ с ФН – 16 900 рублей;
- заключения договора с ОФД – 3 000 рублей в год;
- покупки ЭЦП для регистрации ККТ в налоговой – от 3 000 рублей в год.
3. Использование сервиса фискализации (онлайн-кассы нет в собственности) 6 000 руб. в год
Цена складывается из:
- оплаты услуг сервиса фискализации – 500 рублей в месяц;
Программа интегрируется с уже работающей ККТ, повторная регистрация в налоговой и заключение договора с ОФД не требуется.
Сравнение стоимости аренды и решения с собственной онлайн-кассой
| Тип решения | Вариант | Цена решения в месяц, руб. | Стоимость кассового аппарата, руб. | Цена ФН, руб. | Стоимость заключения договора с ОФД | Всего за год, руб. | Всего за три года, руб. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Аренда онлайн-кассы | «АТОЛ Онлайн» (АТОЛ 42ФС) | 3000 (при двух ККТ - 2000 рублей) | - | 6200 | Входит в стоимость | 42 200 (60 400 за два аппарата) | 126 600 (162 600 за два аппарата) |
| Собственная онлайн-касса | «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки» | 500 (минус скидки на ежемесячное обслуживание) | Зависит от выбора предпринимателя. Например, АТОЛ 30Ф С ФН 36 - 16 900 | есть в кассе | 3 000 | 25 900 | 50 200 |
Резюмируем: использование собственного кассового аппарата вместе с сервисом фискализации в 1,5 раза дешевле арендного решения только за первый год использования. В сумме за 3 года разница в стоимости составит 60% при аренде одной онлайн-кассы и 70% при аренде двух онлайн-касс.
Может ли интернет-магазин работать без онлайн-кассы?
В России работает около 200 тысяч интернет-магазинов. Далеко не все установили онлайн-кассы и соблюдают 54-ФЗ, потому что считают, что работать по закону дорого. Однако ФНС уже проводит проверки.
В конце июля 2018 года ФНС и ФСБ провели проверку в интернет-магазине Pleer.Ru. Повод: налоговая сделала контрольную закупку и не получила электронный чек. Инспекторы нашли документы, которые подтвердили, что с 1 июля 2017 года магазин нарушал требования 54-ФЗ. Теперь владельцу Pleer.Ru светит крупный штраф, от 25 до 50% от суммы продаж без чеков.
Учитывая, что магазин торгует цифровым оборудованием, которое в закупе стоит от 50% до 95% от цены реализации, владелец понес существенные убытки и поставил собственный бизнес под угрозу закрытия.
Контрольная закупка может коснуться любого магазина. Если инспектор после покупки товара не получит электронный чек, то владельца интернет-магазина не только оштрафуют, но и обяжут поставить онлайн-кассу. К слову, минимальная сумма штрафа равна стоимости решения.
Если же будет зафиксировано повторное нарушение, то владелец интернет-магазина получит более серьезный штраф и попрощается с торговой деятельностью на длительный срок – до 90 дней.
Какие штрафы грозят интернет-магазину при работе без онлайн-кассы?
Наказания для малого бизнеса предусмотрены существенные. Дешевле сразу приобрести онлайн-кассу.
| Нарушение | Должностное лицо | ИП и ООО |
|---|---|---|
| Отсутствие онлайн-кассы | от 10 000 рублей | от 30 000 рублей |
| Повторное совершение правонарушения | дисквалификация от 1 до 2 лет | закрытие на 90 дней |
| Невыдача клиенту электронного чека | предупреждение или штраф 2000 рублей | предупреждение или штраф 10 000 рублей |
| Несвоевременное предоставление данных в налоговую | 1500 - 3000 рублей | 5000 - 10 000 рублей |
Вебинар от Яндекс.Касса и Бизнес.ру
Ответы на популярные вопросы
Нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина?
Да, нужна. Поскольку интернет-магазины могут применять только ОСН и УСН, а по закону весь торговый бизнес на этих налоговых режимах должен работать с онлайн-кассами с 1 июля 2017 года.
Как подключить онлайн-кассу к интернет магазину?
Для интеграции онлайн-кассы с сайтом магазина внедряют сервисы фискализации. Например, подключение к «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки» выглядит так:
- Предприниматель оставляет заявку на подключение к сервису фискализации;
- Заключается договор, предприниматель устанавливает программу «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки» на компьютер кассира;
- В личном кабинете агрегатора указываются данные интеграции;
- Готово! Теперь при покупках в интернет-магазине покупателю автоматически будет отправляться электронный чек.
Можно ли подключить несколько интернет-магазинов к одной кассе?
Да, можно. 54-ФЗ не накладывает никаких ограничений на количество интернет-магазинов, подключенных к одной кассе. Главное, чтобы все интернет-магазины были оформлены на то же юридическое лицо (ИП), на которое оформлена касса.
Можно ли использовать онлайн-кассу одновременно и для интернет-магазина, и для розничной точки (ПВЗ)?
Да, можно. В письме ФНС от 26.09.2017 № ЕД-4-20/19359@ налоговики пишут, что разрешается выбрать один аппарат для розницы и для онлайн-продаж. С условием, что магазин укажет в реквизитах адрес сайта и место физического нахождения ККТ. Графа для заполнения вмещает 256 символов, так что проблемы указать всю нужную информацию не будет.
Скачать письмо ФНС от 26.09.2017 № ЕД-4-20/19359
Сколько стоит онлайн-касса для интернет-магазина?
Есть два варианта решения по онлайн-кассе для интернет-магазина.
Вариант 1: взять ККТ в аренду. Придется заплатить более 42 000 каждый год (стоимость аренды - 36 000 рублей в месяц плюс цена ФН).
Вариант 2: купить онлайн-кассу (цена нормальных моделей с накопителем начинается от 16 тысяч) и подключиться к сервису «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки» за 3000 рублей с абонентской платой 500 рублей в месяц. Стоимость этого решения - около 26 тысяч в год.
Какие онлайн-кассы подходят для интернет-магазина?
Для начала нужно определиться, какой инструмент фискализации планируете выбрать: ККТ в аренду или подключение собственной кассы через сервис интеграции.
Если аренда, то выбора кассы нет. Самое популярное решение - «АТОЛ Онлайн» -предоставляет в аренду кассовый аппарат Атол 42ФС. Другие сервисы по аренде онлайн-касс тоже используют только одну модель кассы и озвучивают её при подписании договора.
Если владелец интернет-магазина остановил свой выбор на сервисе фискализации, то его выбор богаче: сервисы стараются увеличить число поддерживаемых моделей. Например, «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки» поддерживает более 80 моделей ККТ.
Где купить онлайн-кассу для интернет-магазина?
Менеджеры сервиса «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки» помогут с приобретением ККТ для интернет-магазина.
, чтобы получить консультацию по стоимости и порядке приобретения подходящей онлайн-кассы для интернет-магазина
Какая касса подойдет для интернет-магазина ИП?
Выбор кассы не зависит от формы ведения бизнеса. У ИП и ООО одинаковый алгоритм выбора ККТ, о котором мы рассказывали выше. Если ИП - представитель малого бизнеса, то рекомендуем выбрать интеграционное решение по подключению недорогого кассового аппарата к интернет-магазину.
Что такое облачная онлайн-касса для интернет-магазина?
Облачной кассой в большинстве случаев называют арендное решение, когда предприниматель не имеет на руках оборудования. Однако облачная ККТ не подразумевает полное отсутствие аппарата. Касса находится в дата-центре вдали от предпринимателя, за ее обслуживание там и взимается дополнительная плата.
Подойдет ли мобильная онлайн-касса для интернет-магазина?
Да, подойдет. Например, владелец точки онлайн-продаж или курьерской службы может приобрести «Эвотор 5» и подключить к платежной системе через «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки».
«Эвотор 5» - мобильное устройство. Его может брать с собой курьер при доставке. С помощью «Бизнес.Ру Онлайн-Чеки» «Эвотор 5» может отправлять электронные чеки покупателям через ОФД по email или в смс-сообщении.
